МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ПРИКАЗ
от 16 августа 2018 года N 175н
Об утверждении порядка, сроков и форм представления управляющими компаниями отчетности по договорам репо
Во исполнение пункта 2 постановления Правительства Российской Федерации от 23 марта 2018 г. N 320 "О внесении изменений в некоторые акты Правительства Российской Федерации и признании утратившим силу подпункта "а" пункта 1 постановления Правительства Российской Федерации от 26 марта 2015 г. N 278" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2018, N 14, ст.1971)
приказываю:
1. Утвердить порядок и сроки представления управляющими компаниями отчетности по договорам репо согласно приложению N 1 к настоящему приказу.
2. Утвердить формы представления управляющими компаниями отчетности по договорам репо согласно приложениям N 2 и N 3 к настоящему приказу.
Первый заместитель
Председателя Правительства
Российской Федерации -
Министр финансов
Российской Федерации
А.Г.Силуанов
Зарегистрировано
в Министерстве юстиции
Российской Федерации
23 октября 2018 года,
регистрационный N 52509
Приложение N 1
к приказу Министерства финансов
Российской Федерации
от 16 августа 2018 года N 175н
Порядок и сроки представления управляющими компаниями отчетности по договорам репо
1. Настоящий порядок определяет правила представления управляющими компаниями, отобранными по конкурсу, государственной управляющей компанией, а также государственной управляющей компанией средствами выплатного резерва отчетности по договорам репо.
2. Отчетность управляющих компаний по договорам репо состоит из месячного Отчета о покупке (продаже) ценных бумаг по договорам репо в рамках договора доверительного управления и годового Отчета о результатах покупки (продажи) ценных бумаг по договорам репо в рамках договора доверительного управления.
3. Отчет о покупке (продаже) ценных бумаг по договорам репо в рамках договора доверительного управления формируется на конец последнего календарного дня отчетного месяца и представляется государственной управляющей компанией и государственной управляющей компанией средствами выплатного резерва в Министерство финансов Российской Федерации не позднее 15-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем, по форме согласно приложению N 2 к настоящему приказу.
4. Отчет о результатах покупки (продажи) ценных бумаг по договорам репо в рамках договора доверительного управления формируется на конец последнего календарного дня отчетного года и представляется управляющими компаниями в Министерство финансов Российской Федерации не позднее 15-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным годом, по форме согласно приложению N 3 к настоящему приказу.
5. Месячный и годовой отчеты представляются управляющими компаниями в виде документа на бумажном носителе, заверенного печатью организации (при наличии печати), либо документа в электронной форме, заверенного усиленной квалифицированной электронной подписью в соответствии с законодательством Российской Федерации.
Приложение N 2 к приказу
Министерства финансов
Российской Федерации
от 16 августа 2018 года N 175н
Форма
Отчет | ||||
(государственной управляющей компании, государственной управляющей компании средствами выплатного резерва) | ||||
о покупке (продаже) ценных бумаг по договорам репо в рамках договора доверительного управления | ||||
(дата и номер договора доверительного управления) | ||||
за | ||||
(месяц, год) | ||||
Единица измерения: руб.
1. Расшифровка по договорам репо
Дата дого- вора | Номер дого- вора | Валюта дого- вора | Дата поставки денеж- ных средств по первой части | Денежные средства, подле- жащие возврату, на начало отчетного месяца | Размещено денежных средств в отчетном месяце (общая сумма по первой | Наиме- нование ценной бумаги | Коли- чество ценных бумаг | Ставка репо, % | Дата поставки денеж- ных средств по второй части | Срок, дни | Возвращено денежных средств в отчетном месяце (общая сумма по второй части договора репо) | Стадия испол- нения договора репо (1 - исполнен по первой | Денеж- ные средства, подле- жащие возврату, на конец отчетного | Покупка ценных бумаг, держа- телем которых является органи- | |
дого- вора репо | (без учета дохода по договору репо) | части договора репо) | дого- вора репо | всего | в том числе доход | части, 2 - испол- нен по второй части) | месяца (без учета дохода по договору репо) | зация, выполня- ющая функции государ- ственной управ- ляющей компании (0 - нет признака покупки, 1 - есть признак покупки) | |||||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 |
Итого: | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | |||||
В том числе просроченная задолженность: | |||||||||||||||
X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | |||
2. Справка о движении денежных средств по договорам репо нарастающим итогом с начала текущего года
Денежные средства, подлежащие возврату, на начало текущего года (без | Размещено денежных средств с текущего года (общая сумма по | Возвращено денежных средств с начала текущего года (общая сумма по второй части договора репо) | Денежные средства, подлежащие возврату на конец отчетного месяца (без учета дохода по договору | |
учета дохода по договору репо) | первой части договора репо) | всего | в том числе доход | репо) |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
(должность уполномоченного лица государственной управляющей компании, государственной управляющей компании средствами выплатного резерва) | ||
(подпись) | (расшифровка подписи) | |
Приложение N 3 к приказу
Министерства финансов
Российской Федерации
от 16 августа 2018 года N 175н
Форма
Отчет управляющей компании | ||||
(наименование управляющей компании) | ||||
о результатах покупки (продажи) ценных бумаг по договорам репо | ||||
в рамках договора доверительного управления | ||||
(дата и номер договора доверительного управления) | ||||
за | ||||
(год) | ||||
Единица измерения: тыс.руб.
Размещено денежных средств на начало | Размещено денежных средств | Возвращено денежных средств за отчетный год | Денежные средства, подлежащие возврату на | |
отчетного года | за отчетный год | всего | в том числе доход | конец отчетного года (без учета дохода по договору репо) |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
(должность уполномоченного лица управляющей компании) | (подпись) | (расшифровка подписи) |
Электронный текст документа
подготовлен АО "Кодекс" и сверен по:
Официальный интернет-портал
правовой информации
www.pravo.gov.ru, 25.10.2018,
N 0001201810250006
